個人事業主におすすめのクレジットカード6枚｜開業前・開業直後の選び方と事業用に分けるメリット

開業してからも経費を個人カードで払っていると確定申告の前に明細を見返して仕事の支払いと私用の支払いを1件ずつ分ける作業に追われます。個人事業主が事業用のクレジットカードを選ぶなら、合う1枚は出張や会食の多さと、ふだんの支払い先でほぼ絞り込めます。

あなたの状況	合うカード	年会費（税込）
年会費をかけずに、 経費と私用の支払いを分けたい	セゾンコバルト・ビジネス・ アメリカン・エキスプレス®・カード	無料
海外出張や旅行があり、 空港ラウンジを使いたい	セゾンプラチナ・ビジネス・ アメリカン・エキスプレス®・カード	初年度無料 次年度以降33,000円
同行者のいる国内出張や、 取引先との会食が多い	アメリカン・エキスプレス®・ ビジネス・ゴールド・カード	49,500円
年会費を抑えて、 国内空港ラウンジを同行者と使いたい	アメリカン・エキスプレス®・ ビジネス・グリーン・カード	13,200円
特典より、ふだんの支払いの ポイント還元率を優先したい	JCB Biz ONE、 三井住友カード ビジネスオーナーズ ゴールド	JCB Biz ONE：永年無料 三井住友カード ビジネスオーナーズ ゴールド：5,500円 （年100万円の利用で翌年以降永年無料）

アメックスビジネスゴールドの入会特典の内容と条件はアメックスビジネスゴールドの入会キャンペーンにまとめています。年会費の元が取れる条件やポイント・追加カードの違いから、カード払いの経費の仕訳まで一緒に見ていきましょう。

個人事業主は事業用のクレジットカードを1枚分けるのがおすすめ

個人カードで経費を払い続けてもかまいません。ただ、確定申告の手間を減らしたいなら事業用のカードを1枚分けておくのがおすすめです。

個人カードで払った経費も必要経費にできる

事業のための支払いであれば、個人カードで払っても必要経費にできます。帳簿では「事業主借」という勘定科目で処理します（出典：JCB公式の仕訳の解説）。

細かな勘定科目の選び方や判断に迷う支払いは最終的には税理士に確認すると安心です。

事業用カードを分けるメリットは確定申告前の仕分けが減ること

困るのは経費と私費が1枚のカードに混ざることです。

確定申告の前に1年分の明細を開いて1件ずつ「これは仕事の支払いか、私用か」を分けていく作業が発生します。件数が増えるほど時間がかかり、仕分けの判断を間違えるおそれも増えます。

事業用のカードを1枚分けておけばそのカードの明細がそのまま経費の一覧になります。さらに会計ソフトと連携すれば利用明細を取り込んで仕訳できるため、手入力の手間も減らせます。

事業用カードを分けるデメリットは年会費と管理の手間

カードが1枚増えるので、年会費のかかるカードなら毎年の費用が増えます。使わない年に手数料がかかるETCカードや追加カードもあり持つカードが増えるほど管理の手間も増えます。

公私を分けることだけが目的なら、年会費無料のカードを選んで使う予定のないETCカードや追加カードを作らなければ、このデメリットはほとんどなくせます。どのカードで手数料がかかるかはこのあとの注意点で比べています。

個人事業主が作れるビジネスカードと個人カードの違い

事業用のカードは「ビジネスカード」や「法人カード」と呼ばれます。法人を作っていない個人事業主でも持てるのか個人カードと何が違うのかを見ていきましょう。

法人でなくても個人事業主本人の名義で申し込める

法人カードという呼び名から会社を作っていないと持てないと誤解されがちです。実際は、個人事業主本人の名義で申し込めるビジネスカードが多くあります。

この記事で比較する6枚の申込対象と必要書類は、次のとおりです。

カード	個人事業主の申込	申込時の書類
セゾンコバルト・ビジネス・ アメリカン・エキスプレス®・カード	○ （フリーランス・経営者も対象。 高校生を除く）	本人確認書類のみ
セゾンプラチナ・ビジネス・ アメリカン・エキスプレス®・カード	○ （会社員も申込可。 学生・未成年を除く）	決算書・登記簿謄本は不要
アメリカン・エキスプレス®・ ビジネス・ゴールド・カード	○ （申込時に個人事業主か 法人かを選ぶ）	本人確認書類（コピー）のみ
アメリカン・エキスプレス®・ ビジネス・グリーン・カード	○ （同上）	本人確認書類（コピー）のみ
JCB Biz ONE	○ （フリーランス・副業も対象）	法人の本人確認書類は不要
三井住友カード ビジネスオーナーズ ゴールド	○ （副業・フリーランスも対象。 満18歳以上、高校生を除く）	本人確認書類のみ （登記簿謄本・決算書は不要）

この記事では以降それぞれをセゾンコバルトビジネスアメックス・セゾンプラチナビジネスアメックス・アメックスビジネスゴールド・アメックスビジネスグリーンと呼びます。

どのカードも申込者本人の名義で本人確認書類を中心に申し込める点は共通しています。会社の書類を用意する必要がないので思い立ったときに手続きを進められます。

開業前や開業直後でも申し込めるカードがある

この記事で比較する6枚はいずれも設立や開業からの年数を申込条件にしていません。開業届を出したばかりでも申し込めます。

開業準備の段階で事業用のカードを用意しておくと開業にかかる備品や登録料の支払いから事業用のカードに集められます。

引き落とし口座は事業用にでき、屋号付きの口座はカードで扱いが違う

どのカードも本人名義の個人口座から引き落とせます。まずは事業用に分けた個人名義の口座を1つ作ってそこを引き落とし口座に登録すれば十分です。

屋号付きの口座を使いたい場合はカードによって扱いが変わります。

カード	登録できる引き落とし口座
アメックスビジネスゴールド アメックスビジネスグリーン	屋号なしの口座はウェブで登録できる。 屋号付きの口座は預金口座振替依頼書を記入して郵送
三井住友カード ビジネスオーナーズ ゴールド	本人の個人名義口座、 または個人事業主（屋号）名の口座
セゾンコバルトビジネスアメックス セゾンプラチナビジネスアメックス	本会員の個人名義口座、 または法人名義口座（代表者名併記）
JCB Biz ONE	個人名義口座、 または法人名義口座

屋号付きの口座で事業の入出金を管理している人は、アメックスのビジネス・カードか三井住友カード ビジネスオーナーズ ゴールドなら、その口座をそのまま引き落とし口座にできます。

カードの券面に屋号を入れたい人もいます。セゾンコバルトビジネスアメックスとセゾンプラチナビジネスアメックスは個人で契約するカードで、券面に印字されるのは個人名だけです。屋号は印字できません。

追加カードや会計ソフト連携などの事業向け機能がある

ビジネスカードには個人カードにはない事業向けの機能が付いています。

従業員用の追加カード

従業員に追加カードを持たせて経費の支払いを任せられます。立て替え精算のやり取りが減り経費の支払いを事業用のカードの明細に集められます。発行できる枚数と費用はカードによって違います。

会計ソフトとの連携

カードの利用明細を会計ソフトに取り込めます。

• アメックスのビジネス・カードは弥生・freee・マネーツリーとAPI連携できます
• セゾンのビジネスカードは会計ソフトと連携して利用履歴データを取り込めます。ビジネスカード会員は会計ソフトを特別価格で使えます
• JCB Biz ONEはMyJCBの外部接続サービスを通じてfreee・弥生会計などと連携できます

明細を自動で取り込めるようになると仕訳の入力作業がぐっと軽くなります。連携先の会計ソフトをどれにするか迷ったら、個人事業主向けの会計ソフトの比較も参考にしてください。

事業向けの優待

セゾンコバルトビジネスアメックスには事業で使うサービスの優待が付いています。

アメックスビジネスグリーンでは福利厚生サービスのクラブオフでVIP会員の年間登録料が無料になります。

取引先への請求書をカードで払うサービス

カード払いに対応していない取引先への支払いをカードで払えるサービスもあります。三井住友カード ビジネスオーナーズ ゴールドには請求書カード払い（手数料3%）があり、支払いを最大60日間延ばせます。アメックスのビジネス・カード（グリーン・ゴールド・プラチナ）もインボイスの登録番号を持つ会員なら、請求書カード払い byGMO（通常の手数料は請求金額の3%）を使えます。

外注費や家賃をカードで払って手元の資金に余裕を持たせる考え方は、請求書のカード払いと資金繰りに向く法人カードで解説しています。

個人事業主向けクレジットカードの選び方

事業用のカードは年会費・ポイント・出張と接待の特典・追加カードの費用の4つで比べると、自分に合うものを絞り込めます。

年会費は使う特典で元が取れるかで決める

公私の支払いを分けることが目的なら、年会費無料のカードで足ります。明細が分かれて確定申告前の仕分けが減る効果は、年会費の有無で変わりません。

年会費がかかるカードを選ぶのは自分が実際に使う特典の価値が年会費を上回るときです。判断の材料になる金額を並べると次のようになります。

カード	年会費（税込）	年会費と比べたい特典・条件
セゾンプラチナビジネスアメックス	初年度無料 次年度以降33,000円	通常年会費469米ドルの プライオリティパス（プレステージ会員）と、 単体の通常年会費が33,000円の セゾンプレミアムレストラン by 招待日和が付く
アメックスビジネスゴールド	49,500円	年間300万円以上の利用で 東急のTsugiTsugi（ツギツギ）の無料宿泊が1泊分 （1室2名で1泊・20,000円相当）、 500万円以上で2泊分もらえる
三井住友カード ビジネスオーナーズ ゴールド	5,500円	年間100万円を一度使えば、 翌年以降の年会費が永年無料になる

年間300万円は月25万円ペース、500万円は月約42万円ペース、100万円は月約8.3万円ペースです。経費の支払いをカードに集めたときに自分の決済額がどのあたりになるかを当てはめてみましょう。

セゾンプラチナビジネスアメックスの年会費を特典で取り戻せるかは、セゾンプラチナビジネスアメックスの損益分岐点で計算しています。

ポイントは事業の主な支払い先で比べる

基本の還元率は0.5%のカードが中心で、JCB Biz ONEが最大1.0%相当です。アメックスのビジネス・カードは1ポイントの価値が使い道で変わります。

カード	基本のポイント	上乗せされる支払い
セゾンコバルトビジネスアメックス	1,000円＝1ポイント （1ポイント最大5円相当・0.5%）	対象加盟店は4倍（最大2%）、 海外利用は2倍
セゾンプラチナビジネスアメックス	1,000円＝1ポイント （0.5%）	SAISON MILE CLUB（年5,500円）の登録で JALマイル最大1.125%、 海外利用は2倍
アメックスビジネスゴールド アメックスビジネスグリーン	100円＝1ポイント （メンバーシップ・リワード）	1ポイントの価値は使い道で変わる
JCB Biz ONE	200円＝2ポイント （1ポイント最大1円分・最大1.0%相当）	―
三井住友カード ビジネスオーナーズ ゴールド	200円＝1ポイント （0.5%）	対象の利用は条件を満たすと最大2.0%

差がつくのは特定の支払い先です。

セゾンコバルトビジネスアメックスは事業でよく使うサービスが対象加盟店になっていて、ポイントが通常の4倍（最大2%）になります。

• アマゾン ウェブ サービス
• クラウドワークス
• ヤフービジネスサービス
• モノタロウ

対象加盟店の4倍はほかのセゾンカードでSAISON MILE CLUBに入会している人は対象外です。

三井住友カード ビジネスオーナーズ ゴールドは、Amazon.co.jp・対象のETC利用・ANAとJALの航空券の直接購入が最大2.0%になります。ただし対象の三井住友カードとの2枚持ちと三井住友銀行の支払口座が条件です。

アメックスのビジネス・カードはメンバーシップ・リワード・プラス（年3,300円）に登録すると、年会費の支払いに1ポイント＝1円で充当できます。一般の利用代金への充当は1ポイント＝0.5円、メンバーシップ・リワード・プラスに登録していない場合は1ポイント＝0.3円です。

JALマイルを貯めたいなら経費の支払いが自動でマイルになるセゾンプラチナビジネスアメックスが候補になります。

出張や接待があるなら空港ラウンジと会食の特典を見る

出張や接待がある人は還元率より特典の差のほうが大きく効いてきます。自分の出張・接待の形に合わせて見る特典を絞りましょう。

出張・接待の形	見る特典	付いているカード （この記事の6枚の中で）
海外出張・海外旅行がある	プライオリティパス	セゾンプラチナビジネスアメックスのみ
同行者と国内線に乗る	国内空港ラウンジに 同伴者1名も無料で入れる	アメックスビジネスゴールド、 アメックスビジネスグリーン
取引先と会食する	2名以上の予約で 1名分が無料になる会食特典	セゾンプラチナビジネスアメックス （セゾンプレミアムレストラン by 招待日和）、 アメックスビジネスゴールド （ビジネス・ダイニング・コレクション）

セゾンプラチナビジネスアメックスにも国内空港ラウンジは付いていますが同伴者は有料です。海外出張が中心ならセゾンプラチナビジネスアメックス、同行者のいる国内出張と会食が中心ならアメックスビジネスゴールド、と分けて考えると選びやすくなります。

年会費無料のセゾンコバルトビジネスアメックスとJCB Biz ONEには、空港ラウンジも旅行傷害保険も付きません。出張が多い人は年会費がかかってもこれらの特典があるカードのほうが合います。

従業員や家族に持たせるなら追加カードの費用を見る

追加カードはカードによって費用の差が大きい部分です。

カード	追加カードの年会費	枚数
セゾンコバルトビジネスアメックス	無料	最大9枚
セゾンプラチナビジネスアメックス	1枚3,300円 （本カードと同時申込なら初年度無料）	最大9枚
アメックスビジネスゴールド	付帯特典あり13,200円 付帯特典なし無料	最大99枚
アメックスビジネスグリーン	付帯特典あり6,600円 付帯特典なし無料	最大99枚
JCB Biz ONE	無料	―
三井住友カード ビジネスオーナーズ ゴールド	無料	最大18枚

アメックスのビジネス・カードの付帯特典なしの追加カードは、毎年4月1日〜翌年3月31日の1年間に一度も使わないと、管理手数料3,300円がかかります（カードが発行された最初の期間は対象外）。追加カードの対象は18歳以上の役員または従業員です。

人数分のカードを無料で配りたいならセゾンコバルトビジネスアメックスか三井住友カード ビジネスオーナーズ ゴールドが向いています。

事業の段階別の選び方

合うカードは事業用のカードで払う経費が年にいくらになるかでも変わります。年会費が無料になる条件や無料宿泊がもらえる条件が、年間の利用額で決まっているためです。

事業の段階	年間のカード利用額の目安	合うカード
開業直後で、 経費がまだ少ない	100万円未満	セゾンコバルトビジネスアメックス、 JCB Biz ONE （どちらも年会費無料）
経費の支払いを カードにまとめ始めた	100万円以上	三井住友カード ビジネスオーナーズ ゴールド （年100万円の利用で翌年以降の年会費が永年無料）
出張や会食が 増えてきた	金額より 出張の回数で選ぶ	セゾンプラチナビジネスアメックス （初年度無料・プライオリティパス付き）
経費の支払いが 大きい	300万円以上	アメックスビジネスゴールド （年300万円以上で無料宿泊1泊分、 500万円以上で2泊分）

開業したばかりの時期に作れるカードの考え方は、起業したばかりでも作れるクレジットカードで詳しく解説しています。

経費の支払いが大きくなり還元率を重視するなら、ラグジュアリーカードも候補になります。個人・法人のどちらでも申し込めます。キャッシュバック相当の還元率はチタン（年会費55,000円）で1.0%、ブラック（110,000円）で1.25%、ゴールド（220,000円）で1.5%です。公共料金や経費の支払いでも還元率は変わりません。個人事業主が法人用のラグジュアリーカードを持つべきかは、個人事業主と法人用ラグジュアリーカードで考え方をまとめています。

個人事業主におすすめのクレジットカード6枚の比較

ここで比べるのは個人事業主が本人確認書類で申し込めるビジネスカードのうち、年会費・ポイント・出張と接待の特典・追加カードの費用が異なる6枚です。社員にカードを配る会社やプラチナの法人カードまで含めて比べたいなら、法人カードおすすめ7枚の比較も参考にしてください。

6枚の比較表

カード	年会費（税込）	追加カード	ポイント	国内空港ラウンジ	プライオリティパス	2名以上の予約で 1名分無料の会食特典	旅行傷害保険
セゾンコバルトビジネスアメックス	無料	無料（最大9枚）	0.5% （対象加盟店は最大2%）	×	×	×	なし
セゾンプラチナビジネスアメックス	初年度無料 次年度以降33,000円	3,300円（最大9枚）	0.5% （JALマイル最大1.125%）	○（同伴者は有料）	○（プレステージ会員）	○（国内外約300店舗）	海外最高1億円（利用付帯） 国内最高5,000万円（自動付帯）
アメックスビジネスゴールド	49,500円	付帯特典あり13,200円 なし無料	100円＝1ポイント	○（同伴者1名無料）	×	○（全国約200店舗）	海外最高1億円（利用付帯）
アメックスビジネスグリーン	13,200円	付帯特典あり6,600円 なし無料	100円＝1ポイント	○（同伴者1名無料）	×	×	海外最高5,000万円（利用付帯）
JCB Biz ONE	永年無料	無料	最大1.0%相当	×	×	×	なし
三井住友カード ビジネスオーナーズ ゴールド	5,500円 （年100万円の利用で 翌年以降永年無料）	無料（最大18枚）	0.5% （対象の利用は 条件つきで最大2.0%）	○（同伴者は無料対象外）	×	×	海外・国内最高2,000万円 （利用付帯）

会食特典は所定のコースを2名以上で予約した場合に1名分が無料になるものです。各レストランにつき一定期間に1回までで追加の料理や飲み物などは別料金です。

年会費無料の2枚は公私を分けることに向き年会費がかかる4枚は出張・接待の特典で差がつきます。自分の状況に近いカードから見ていきましょう。

年会費0円で公私を分けるならセゾンコバルトビジネスアメックス

セゾンコバルトビジネスアメックスは、本会員も追加カードも年会費無料のビジネスカードです（追加カードは最大9枚）。申込時の書類は本人確認書類だけで開業前でも申し込めます。

アマゾン ウェブ サービスやクラウドワークスなど、事業でよく使う対象加盟店ではポイントが4倍（最大2%）になります。ウェブ制作や開発・外注の発注をカードで払うフリーランスと相性のよいカードです。

永久不滅ポイントには有効期限がありません。経費の支払いで少しずつ貯まったポイントを期限を気にせず使えます。

ETCカードは最大5枚まで発行できますが、入会から約1年の間に一度も使わないと手数料2,200円がかかります。

一方で空港ラウンジと保険は付いていません。保険は旅行傷害保険・ショッピング安心保険のどちらもありません。出張や海外での仕事が多い人は次のセゾンプラチナビジネスアメックスと比べてみましょう。

出張や旅行があるならセゾンプラチナビジネスアメックス

セゾンプラチナビジネスアメックスは初年度の年会費が無料で、次年度以降は33,000円です（セゾンカード公式）。出張や旅行で使う特典がまとめて付いています。

プライオリティパスの同伴者は1名につき35米ドルかかり、追加カードではプライオリティパスに登録できません。従業員と一緒に海外へ行く場合はこの点を押さえておきましょう。

JALマイルを貯めたい人にはSAISON MILE CLUB（年5,500円）があります。登録するとカードの支払いに応じてJALマイルが自動で積み上がり、還元率は最大1.125%になります。年会費無料のセゾンコバルトビジネスアメックスはSAISON MILE CLUBに登録できません。

カードを申し込んでもSAISON MILE CLUBへの登録は自動では行われません。登録して初めてマイルの積算が始まるのでマイルを貯めるなら早めに登録しておきましょう。

もう1つの特徴が私用のカードの扱いです。セゾンプラチナビジネスアメックスを持つと個人用のセゾンプラチナ・アメリカン・エキスプレス®・カードを年会費無料で発行できます。

カード	使い道	国内の支払いで貯まるポイント
セゾンプラチナビジネスアメックス	経費の支払い	1,000円＝1ポイント
無料で発行する個人用の セゾンプラチナ・アメリカン・ エキスプレス®・カード	私用の支払い	1,000円＝2ポイント （海外も同じ）

1枚分の年会費で、事業用と私用のプラチナカードを分けて持てます。同じ名義のカードの永久不滅ポイントは自動で合算されます。

インビテーション（招待）がなくても自分から申し込めます。招待を待ってから申し込むべきかは、セゾンプラチナビジネスアメックスはインビテーションを待つべきかで解説しています。

向かないのは出張や空港の利用がほとんどない人と、ANAマイルを貯めたい人です。ANAマイルへの交換は200ポイント＝600マイルで、JALマイルほど効率よく貯まりません。国内の還元率も0.5%なので、ポイントだけを重視するなら別のカードのほうが合います。経費でANAマイルを貯めたいなら、ANA JCBの法人カードでマイルを貯める方法も比べてみてください。申し込む前に知っておきたい点は、セゾンプラチナビジネスアメックスのデメリットにまとめています。

国内出張と接待が多いならアメックスビジネスゴールド

アメックスビジネスゴールドは年会費49,500円で、国内出張と会食の特典が厚いカードです。

国内空港ラウンジは新千歳・羽田・成田・中部・伊丹・関西・福岡・那覇など国内13空港とハワイのダニエル・K・イノウエ国際空港の対象ラウンジに、本人と同伴者1名まで無料で入れます。同行者と出張する機会がある人には使いやすい特典です。海外出張の際は出国時・帰国時に自宅と空港（羽田・成田・関西・中部）の間でスーツケース1個を無料で配送できます。

会食にはビジネス・ダイニング・コレクションを使えます。全国約200店舗（2026年10月時点）で所定のコースを2名以上で予約すると1名分のコース料理代が無料になります。4月〜9月、10月〜翌3月の各期間に1レストランにつき1回使えます。

年間の利用額に応じてビジネス・フリー・ステイ・ギフトももらえます。

1月1日〜12月31日の 利用額（税込）	もらえる無料宿泊
300万円以上500万円未満	1泊分
500万円以上	2泊分

無料宿泊は東急のTsugiTsugi（ツギツギ）の提携ホテルで使えます。1泊分は1室2名で1泊（20,000円相当）です。対象は本会員だけです。経費の支払いをこのカードに集めて年間300万円（月25万円ペース）以上になるなら、年会費の一部を宿泊で取り戻せます。

一方でプライオリティパスは付きません。海外出張が多い人にはプライオリティパスが付くセゾンプラチナビジネスアメックスのほうが合います。年間の決済額が少なくビジネス・フリー・ステイ・ギフトの条件に届かない場合も、年会費の負担が重くなります。

年会費49,500円に見合うかを事業のタイプ別に判断したいなら、アメックスビジネスゴールドは年会費に見合うかを参考にしてください。

年会費を抑えてアメックスを持つならアメックスビジネスグリーン

アメックスビジネスグリーンは年会費13,200円で、アメックスのビジネス・カードの中では年会費を抑えて持てるカードです。

国内空港ラウンジ（同伴者1名まで無料）と出国時・帰国時の手荷物無料宅配は、アメックスビジネスゴールドと同じ条件で使えます。会計ソフトとのAPI連携（弥生・freee・マネーツリー）も同じように使えます。弥生のやよいの青色申告 オンライン トータルプランは最初の1年間無料になります（本会員・初回申込のみ）。

一方で会食の1名分無料（ビジネス・ダイニング・コレクション）と年間利用額に応じた無料宿泊（ビジネス・フリー・ステイ・ギフト）は付きません。

アメックスビジネスゴールドとの年会費の差は36,300円です。取引先との会食が多く年間300万円以上をカードで払うなら、会食の無料分と無料宿泊でこの差を埋められるかを考えてみましょう。会食がたまにしかない人はアメックスビジネスグリーンで十分です。

還元率を優先するならJCB Biz ONEか三井住友カード ビジネスオーナーズ ゴールド

JCB Biz ONE（一般カード）は年会費が永年無料で、200円＝2ポイント（最大1.0%相当）がいつでも貯まります。追加カードとETCカードも無料です。旅行傷害保険と空港ラウンジは付かずポイントをマイルに移す目的にも向きません。

三井住友カード ビジネスオーナーズ ゴールドは年会費5,500円ですが、年間100万円を一度使えば翌年以降の年会費が永年無料になります。100万円を使った年には10,000ポイントの継続特典ももらえます。Amazon.co.jpなどの対象の利用は、対象の三井住友カードとの2枚持ちと三井住友銀行の口座設定を条件に最大2.0%です。国内の主要空港のラウンジも使えます。年会費を払ってでも持つ価値があるかは、三井住友カード ビジネスオーナーズ ゴールドは得かで向く人・向かない人を分けています。

2枚とも国際ブランドがアメリカン・エキスプレス以外（JCB・Visa・Mastercard）なので、アメックスのカードを事業用にする人の2枚目にも使えます。

個人事業主がクレジットカードを使うときの注意点

事業用のカードを作ったら使い方で気をつけたいことが4つあります。

事業用カードで私用の支払いをしない

事業用のカードで私用の支払いをするとその分は帳簿で「事業主貸」として処理する必要があります。私用が混ざるほど仕分けの手間が戻ってきて、カードを分けた意味が薄れてしまいます。

私用の支払いは別のカードで払いましょう。私用のカードを新しく用意するのが手間なら、セゾンプラチナビジネスアメックスのように個人用のカードを年会費無料で持てるカードを選ぶ方法もあります。

税金と公共料金はポイントが半分になるカードがある

セゾンの永久不滅ポイントは国税・地方税・公共料金の支払いが2,000円＝1ポイントになり通常の半分しか貯まりません。SAISON MILE CLUBのJALマイルも2,000円＝10マイルに半減します。

さらに国税をクレジットカードで納付すると納付税額の約0.99%の決済手数料がかかります（出典：国税庁）。地方税も10万円以上の納付なら納付額のおよそ0.8%の手数料がかかります。

セゾンのカードで国税を払う場合の貯まるポイントは0.25%相当、手数料は約0.99%です。ポイント目的で税金をカードで払うと手数料のほうが大きくなります。カードで納税するかどうかはポイント以外の理由も含めて考えましょう。

アメリカン・エキスプレスのカードが使えない店もある

アメリカン・エキスプレスのカードはVisa・Mastercardと比べて使える店が少なく、特に海外では使えない場面があります。

事業用にアメリカン・エキスプレスのカードを選ぶなら、別ブランドのカードを1枚持っておくと安心です（Visa・Mastercard・JCBのいずれか）。取引先との会食の場や出張先で支払えずに困る事態を避けられます。

使わないと手数料がかかる追加カードとETCカードがある

持っているだけで使わないと費用がかかるカードがあります。

カード	対象	費用がかかる条件	金額（税込）
アメックスビジネスゴールド アメックスビジネスグリーン	付帯特典なしの追加カード	4月1日〜翌年3月31日に 一度も使わない （発行後の最初の期間は対象外）	管理手数料3,300円
セゾンコバルトビジネスアメックス	ETCカード	入会月から 翌年の入会月の前月末までに 一度も使わない	ETCカードサービス手数料 2,200円
三井住友カード ビジネスオーナーズ ゴールド	ETCカード	入会翌年度以降、 前年度に一度も使わない	年会費550円

念のために作っておいた追加カードやETCカードが使わないまま毎年の費用になることがあります。使う予定のないカードは作らずに使わなくなったカードは解約しておきましょう。

個人事業主がクレジットカードで払った経費の仕訳

カードで払った経費の仕訳は、事業用のカードで払ったか私用のカードで払ったかで使う勘定科目が変わります（出典：JCB公式の仕訳の解説）。

事業用カードで払った経費は利用日と引き落とし日の2回仕訳する

クレジットカードは後払いなので利用日と引き落とし日に分けて記帳します。

タイミング	借方	貸方
カードの利用日	消耗品費などの経費	未払金
口座からの引き落とし日	未払金	普通預金

カードの利用日に経費と未払金を立て、引き落とし日にその未払金を消します。会計ソフトに利用明細を取り込めるカードなら利用日の分を1件ずつ手で入力せずに済みます。

カードを分けないときは事業主借と事業主貸を使い分ける

事業用と私用のカードを分けずに払うと支払いの向きによって勘定科目が変わります。

払い方	使う勘定科目
私用のカードで経費を払った	事業主借
事業用のカードで私用の支払いをした	事業主貸

1枚で払い続けると確定申告の前に明細を1件ずつ見て、どちらの科目にするかを決めることになります。この判断の件数を減らせるのが事業用のカードを分ける一番の効果です。

カードのポイントを使ったときは値引きか雑収入で処理する

ポイントがもらえた時点では仕訳はいりません。ポイントを支払いに使ったときに仕訳します（出典：JCB公式のポイントの解説）。

2,000円の消耗品のうち 1,000円分をポイントで払った例	借方	貸方
本体価格からの値引きとして処理	消耗品費1,000円	未払金1,000円
合計金額からの値引きとして処理	消耗品費2,000円	未払金1,000円 雑収入1,000円

どちらで処理するかはレシートを見て本体価格と合計金額のどちらからの値引きかで決めます。個人事業主が事業用のカードで貯めたポイントは自由に使ってよいとJCBは案内しています。使ったときの仕訳だけ忘れないようにしましょう。

個人事業主のクレジットカードに関するFAQ

年会費無料のクレジットカードでも十分ですか？

経費と私用の支払いを分けることが目的なら十分です。明細が分かれて確定申告前の仕分けが減る効果は、年会費の有無で変わりません。セゾンコバルトビジネスアメックスとJCB Biz ONEは本会員も追加カードも年会費無料ですが、空港ラウンジと旅行傷害保険は付きません。出張が多いなら使う特典の価値が年会費を上回るかで年会費のかかるカードを検討しましょう。

副業で事業をしている会社員でも、ビジネスカードを申し込めますか？

申し込めるカードがあります。JCB Biz ONEと三井住友カード ビジネスオーナーズ ゴールドは副業・フリーランスの個人事業主も対象です。セゾンコバルトビジネスアメックスも副業・個人事業主・フリーランス向けのカードです。セゾンプラチナビジネスアメックスは会社員も申し込めます（学生・未成年は対象外）。会社員が持つメリットは、会社員や個人事業主でもセゾンプラチナビジネスアメックスを作れるかで解説しています。

クレジットカードの年会費は経費にできますか？

経費にできます。事業用のカードの年会費は事業のための支出として必要経費に計上できます。勘定科目など具体的な処理に迷ったら税理士に確認しておくと安心です。

事業用のETCカードは作れますか？年会費はかかりますか？

6枚ともETCカードを作れます。セゾンプラチナビジネスアメックス・アメックスビジネスゴールド・アメックスビジネスグリーン・JCB Biz ONEはETCカードの年会費が無料です。セゾンコバルトビジネスアメックスは入会月から翌年入会月の前月末までに一度も使わないとETCカードサービス手数料2,200円がかかります。三井住友カード ビジネスオーナーズ ゴールドは入会翌年度以降、前年度に一度も使わないと年会費550円がかかります。

まとめ

個人事業主が事業用のカードを持つ一番の目的は、経費と私用の支払いを分けて、確定申告前の仕分けを減らすことです。そのうえで、出張や会食の有無によって、年会費をかける価値があるかどうかが変わります。

カードを選ぶときは次の3点を押さえておきましょう。

年会費をかけずに始めるならセゾンコバルトビジネスアメックス、海外出張や旅行があるならセゾンプラチナビジネスアメックス、同行者のいる国内出張や会食が多いならアメックスビジネスゴールドがそれぞれ相性の良いカードです。

まずは去年1年の出張と取引先との会食の回数を振り返ってみてください。数えるほどなら年会費無料のカード、毎月のようにあるなら特典の付いたカードが候補になります。